Las contribuciones del IRS pueden aumentar.
El Servicio de Impuestos Internos anunció que la cantidad que las personas pueden aportar a sus planes 401(k) en 2023 aumentó a $22,500, frente a los $20,500 de 2022.
El límite de contribución para los empleados que participan en 401(k), 403(b), la mayoría de los planes 457 y el Thrift Savings Plan del gobierno federal se incrementa a $22,500, desde $20,500.
El límite de las contribuciones anuales a una cuenta IRA aumentó a $6,500, de $6,000. El límite de contribución de recuperación de IRA para personas de 50 años o más no está sujeto a un ajuste anual por costo de vida y sigue siendo de $1,000.
El límite de contribución para ponerse al día para los empleados de 50 años o más que participan en 401(k), 403(b), la mayoría de los planes 457 y el Thrift Savings Plan del gobierno federal se incrementa a $7,500, desde $6,500. Por lo tanto, los participantes en 401(k), 403(b), la mayoría de los planes 457 y el Thrift Savings Plan del gobierno federal que tienen 50 años o más pueden contribuir hasta $30,000 a partir de 2023. El límite de contribución de actualización para empleados de 50 años y más que participan en los planes SIMPLE se incrementa a $3,500, por encima de $3,000.
Los rangos de ingresos para determinar la elegibilidad para hacer contribuciones deducibles a los Acuerdos de jubilación individual (IRA) tradicionales, para contribuir a las IRA Roth y para reclamar el Crédito del ahorrador aumentaron para 2023.
Los contribuyentes pueden deducir las contribuciones a una IRA tradicional si cumplen con ciertas condiciones. Si durante el año el contribuyente o su cónyuge estuvo cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, la deducción puede reducirse o eliminarse gradualmente hasta que se elimine, según el estado civil y los ingresos. (Si ni el contribuyente ni el cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo, no se aplican las eliminaciones graduales de la deducción). Estos son los rangos de eliminación gradual para 2023:
- Para los contribuyentes solteros cubiertos por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, el rango de eliminación gradual aumenta a entre $73,000 y $83,000, de entre $68,000 y $78,000.
- Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, si el cónyuge que realiza la contribución a la cuenta IRA está cubierto por un plan de jubilación del lugar de trabajo, el rango de eliminación gradual aumenta a entre $116,000 y $136,000, en lugar de entre $109,000 y $129,000.
- Para un contribuyente de IRA que no está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo y está casado con alguien que sí está cubierto, el rango de eliminación gradual aumenta a entre $218,000 y $228,000, de entre $204,000 y $214,000.
- Para una persona casada que presenta una declaración por separado y que está cubierta por un plan de jubilación del lugar de trabajo, el rango de eliminación gradual no está sujeto a un ajuste anual por costo de vida y se mantiene entre $0 y $10,000.
El rango de reducción gradual de ingresos para los contribuyentes que hacen contribuciones a una cuenta IRA Roth se incrementa a entre $138,000 y $153,000 para solteros y cabezas de familia, de entre $129,000 y $144,000. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, el rango de reducción gradual de ingresos aumenta a entre $218,000 y $228,000, de entre $204,000 y $214,000. El rango de eliminación gradual para una persona casada que presenta una declaración por separado que realiza aportes a una cuenta IRA Roth no está sujeto a un ajuste anual por costo de vida y se mantiene entre $0 y $10,000.
El límite de ingresos para el Crédito del Ahorro (también conocido como Crédito de Contribuciones de Ahorro para la Jubilación) para trabajadores de ingresos bajos y moderados es de $73,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta, frente a $68,000; $54,750 para cabezas de familia, frente a $51,000; y $36,500 para personas solteras y casadas que presentan una declaración por separado, frente a $34,000.
La cantidad que las personas pueden aportar a sus cuentas de jubilación SIMPLE se incrementa a $15,500, en lugar de $14,000.
